Gebruik deze checklist om te controleren of je fiscale zaken goed geregeld zijn vóór je je aangifte inkomstenbelasting of btw indient. Zo voorkom je fouten, gemiste aftrekposten of vervelende naheffingen.

---

1. Administratie & voorbereiding

• Je administratie over 2024 is volledig en sluitend
• Alle inkoop- en verkoopfacturen zijn netjes verwerkt
• Bonnetjes zijn digitaal of fysiek opgeslagen
• Je zakelijke bankrekening klopt met je boekhouding

2. Urenregistratie & ondernemerschap

• Je hebt minimaal 1.225 uur gewerkt aan je onderneming in 2024
• Je uren zijn aantoonbaar vastgelegd (Excel, tool of schriftelijk)
• Je hebt meerdere opdrachtgevers gehad (voor ondernemersstatus)

3. Aftrekposten en regelingen

• Je past zelfstandigenaftrek toe (€3.750 in 2025)
• Je hebt recht op startersaftrek (€2.123) en past deze toe
• De MKB-winstvrijstelling (12,7%) is meegenomen in je aangifte
• Je hebt gecontroleerd of je recht hebt op investeringsaftrek
• Eventuele pensioenvoorziening of lijfrentepremie is opgevoerd

4. Kosten en zakelijke uitgaven

• Alleen zakelijke kosten zijn opgevoerd
• Privégebruik van laptop, telefoon of auto is correct verrekend
• Opleidingskosten, apparatuur en werkruimte zijn meegenomen waar toegestaan

5. Btw & internationale klanten

• Btw-aangiften over 2024 zijn tijdig en volledig ingediend
• Eventuele buitenlandse btw is juist verwerkt (denk aan EU-opdrachtgevers)
• Je gebruik van de kleineondernemersregeling (KOR) klopt met je omzet

6. Aangifte & correcties

• Je inkomstenbelasting is uiterlijk 1 mei ingediend (of uitstel is aangevraagd)
• Je voorlopige aanslag klopt met je actuele situatie
• Bij fouten in eerdere aangiften is tijdig een correctie gedaan

---

Extra tip: Zekerheid inbouwen

• Laat je aangifte controleren door een boekhouder of adviseur
• Zet maandelijks geld opzij voor inkomstenbelasting en btw
• Bewaar je administratie minstens 7 jaar (digitaal of fysiek)